Hypotheekverstrekkers worden steeds strenger bij het bepalen van de hypotheeksom. Met name starters worden hier hard door getroffen. Het is voor hen steeds moeilijker om een leuke woning te kopen, omdat banken terughoudender worden en de hand op de knip houden. Misschien dat een lening bij de ouders je verder kan helpen.
Na een hypotheekberekening bij de bank weet je het zeker; je inkomen voldoet niet aan de eisen om je droomwoning te kopen. Wellicht dat jouw ouders hun steentje kunnen bijdragen en jou kunnen helpen met de financiering. Een handige constructie kan ervoor zorgen dat zowel jij als je ouders van een onderlinge lening profijt hebben. Je sluit naast de hypotheek bij de bank een lening af bij je ouders.
Veel woningkopers vragen zich af of de bank wel akkoord gaat met een dergelijke lening. Er wordt immers meer geleend dan de bank berekend had, waardoor het terugbetalen van de hypothecaire lening in gevaar kan komen. Toch is dit niet zo. Banken kijken alleen naar hun eigen risico en verstrekken alleen dat gedeelte van de lening wat voor hen aanvaardbaar is. Hoe de rest van de lening gefinancierd wordt, zal de bank niet zoveel uitmaken.
Belasting
Een lening bij je ouders betekent niet dat er geen rente betaald moet worden. Het rentepercentage moet schriftelijk vastgelegd worden en moet conform de markt zijn. Het klinkt misschien een beetje raar, maar een hogere rente kan zelfs gunstig uitpakken. De afgedragen rente is immers voor het kind fiscaal aftrekbaar: het gaat om een lening voor de aankoop van een eigen woning. De rente-inkomsten zijn bij de ouders niet belast. Over hun vermogen (waaronder de lening ook valt) wordt de vermogensrendementsheffing met een fictief rendement van 4% berekend – ongeacht het werkelijke rendement. De rente moet wel realistisch zijn en daadwerkelijk betaald worden om geaccepteerd te worden door de fiscus.
Maandlasten drukken
Om de maandlasten vervolgens voor jou (als kind) behapbaar te houden, kun je afspraken maken met je ouders over een schenking. Maximaal mogen ouders belastingvrij per jaar vijfduizend euro (2010) schenken en tussen je 18e en 35e eenmalig vijftigduizend euro (2010). Voor deze regeling dient wel een verzoek bij de Belastingdienst ingediend te worden. Als ouders al eerder gebruik hebben gemaakt van deze eenmalige vrijstelling voor de aankoop van een woning (eerder 22.760 euro), dan hebben zij in 2010 recht op een extra regeling. Ouders mogen aan hun kinderen (mits niet ouder dan 35 jaar) nog eens extra 26.000 euro schenken. Let op: het indienen van een aangifte en een notariële akte is noodzakelijk.
Terugbetalen
Afhankelijk van de situatie is het al dan niet de bedoeling dat je de lening in de toekomst terugbetaalt aan je ouders. Is dit wel het idee, schrijf dan de hypotheek bij de bank alvast notarieel hoger in. Dan kun je in de toekomst je hypotheek verhogen (voor terugbetaling aan je ouders) zonder een bezoek aan de notaris – dat bespaart behoorlijk wat kosten.
Risico’s
Aan een lening bij je ouders kleven wel risico's. Wat gebeurt er bijvoorbeeld met de lening bij een overlijden of een scheiding? Het is daarom van belang over dit soort zaken van te voren na te denken en eventueel te laten vastleggen bij de notaris. Ook is het belangrijk om voor het aangaan van deze constructie eerst advies in te winnen bij een fiscalist of notaris.
Tegen welke rente mogen ouders op dit moment hun kinderen een onderhandse, ongedekte hypotheeklening verstrekken, waarmee de belastingdienst akkoord gaat?
Naam:
MisterMoney
Bericht:
RE: in principe dient een markt-comforme rente te worden gehandhaafd. Ook wordt geadviseerd om de rente voor te leggen aan de belasting-dienst. Uiteraard kan een rente ook in overleg met partijen worden vastgesteld.
Naam:
herma bus
Bericht:
Ik heb het antwoord gelezen. Maar wat is een marktconforme rente voor ongedekte leningen?
Ik heb een hypotheekadviseur in april eens een reëele rente horen noemen van 8%. Bent u die mening ook toegedaan?
Naam:
Mister Money
Bericht:
RE: 8% is m.i. geen reeele marktrente; en iets aan de hoge kant voor een hypotheek-rente. Een krediet-rente (zonder hypothecaire zekerheid) is wel ongeveer 8-9%. Een veel voorkomend percentage is 7%.
Naam:
Marije
Bericht:
Mijn zoon wil een huis kopen.
Ik kan hem eenmalig 21.700 euro schenken en dan nog 4 jaar4.342 euro. Dan kost mij dat geen cent maar wat kost dit mijn zoon?
Bij het overlijden van mijn man was zijn kindsdeel 21.079 euro die heeft hij niet gekregen maar wel heb ik daar 673.00 euro successierechten over betaald.Krijgt hij daar noch mee te maken?
Naam:
theo kaal
Bericht:
wanneer ik een blanco onderhandse lening afsluit bij mijn moeder tegen een rente van 4 % (hypotheek rente bank is ook 4 %)kan ik deze rente dan aftrekken in box 1 ivm aankoop woning. moet dit dan notarieel vastgelegd worden of is een inschrijving bij het kadaster voldoende.
Naam:
Johan
Bericht:
Zeer interressantartikel. Is dit nog steeds uptodate?en zo ja is een percentage van 7 of 8% nu reeel?
Naam:
Maarten Bakker
Bericht:
Interssant artikel. Wat is de hudige rente die kan worden gevraagd?
Naam:
de Rijk
Bericht:
Indien ik als ouder mijn dochter een onderhandse lening doe toekomen kan dan haar fiscale partner de rente aftrekken? De lening is geheel bedoeld voor de aankoop van een huis. Mijn dochter heeft zelf geen inkomen.
Naam:
wendy
Bericht:
kan je terwijl je ouders nog leven ook een kindsdeel krijgen om dit te grbuiken in de hypotheek? hoe werkt dit?
Naam:
Quest
Bericht:
Wat gebeurt er bij overlijden overgebleven ouder bij een lening van ouders naar kind?
Datum:
21-4-2010 11:50:21
Naam:
Miko
Bericht:
Is het noodzakelijk om contractueel zaken vast te leggen? Of volstaat het als ik de hypotheek bij mijn ouders opneem in de hypotheekakte? Ik stel deze vraag met oog op de belastingdienst. Ik ga de rente aftrekken... Hoe kan ik bewijzen dat de rente die ik aftrek een hypotheekrente is?? Of volstaat het gewoon om dan te verwijzen naar de hypotheekakte?
Datum:
25-8-2010 15:09:08
Naam:
Bert
Bericht:
de rente van de lening van ouders aan kind voor het kopen van een woning, is hypotheekrente box 1 en dus aftrekbaar...wel even naar de notaris om een hypotheekakte te laten opmaken en ondertekenen......een lagere rente dan de marktrente ka n ook gezien worden als schenking!!
en! de eenmalige schenking is verhoogd naar 50.000,- ( plus minus) belastingsvrij mits het gebruikt wordt voor het aanschaffen eigen woning ( plus eventuele verbouwing)
Lees verder
