|
|
Weinig mensen goed geïnformeerd nabestaande pensioen Lees meer
|
Financieel Woordenboek
Alle termen worden hier uitgelegd. De termen zijn opgedeeld per rubriek:
- Beleggen
- Hypotheken |
|
|
Pensioen en lijfrente |
 |
|
Op zoek naar een spaarrekening met een hoge rente? Kies dan voor REAAL PlusSparen.
 Lees meer |
|
|
Maar toch altijd toegang hebben tot je spaargeld? Dat kan bij MoneYou.
Lees meer |
|
|
Kies voor SNS Klimrente. Je spaart dan 5 jaar lang tegen een rente die elk jaar stijgt. Tot wel 4,75%.
Lees meer |
|
|
| Auteur: Ivo v. Vugt (Advies v. Vugt) |
maandag 9 januari 2012 |
Pensioen is een periodieke uitkering die ingaat vanaf een pensioengerechtigde leeftijd. Het pensioen bestaat vaak uit drie pijlers: pensioen opgebouwd via de werkgever, de AOW-uitkering en een privévoorziening. Veel Nederlanders hebben een pensioentekort. Dit gat is op te vullen met bijvoorbeeld een lijfrentepolis.
Een lijfrente wordt ook wel een gerichte lijfrente genoemd- gericht op de ouderdomsvoorziening. Omdat een lijfrente tijdens de opbouw kan worden gezien als oudedagsvoorziening, zijn er een aantal fiscale spelregels die regelmatig worden aangescherpt. Een lijfrente kan doorgaans worden verdeeld in drie fasen.
Fase 1: de opbouwfase
Er wordt periodiek of eenmalig (koopsom) geld gestort in een polis of op een bankspaarrekening. Er wordt belegd of gespaard. De premie of inleg is afhankelijk van de fiscale ruimte; er dient een pensioentekort te zijn. Er is dan te weinig pensioenaangroei geweest om 70% van het huidig inkomen af te dekken bij 65- jarige leeftijd. Daarbij wordt ook rekening gehouden met de AOW-uitkering.
Omdat het inkomen en de pensioenaangroei jaarlijks kunnen verschillen, is het pensioentekort niet altijd even groot. De premieruimte kan daarom ook jaarlijks verschillen. Naast het berekenen van de ruimte van een betreffend jaar (jaarruimte), kan het ook met terugwerkende kracht worden opgevuld (reserveringsruimte). Een financieel adviseur kan voor je berekenen of je ruimte hebt. Let op; het is dan verstandig om een polis te hebben die de mogelijkheid van flexibele premiebetaling biedt of, nog beter, een bankspaarrekening.
De fiscus beloont en/of stimuleert je met de mogelijkheid om de betaalde premie in aftrek te nemen op de inkomstenbelasting. In principe kun je niet tussentijds gebruik maken van het opgebouwde kapitaal.
Let op; voor mensen met een laag inkomen wordt de mogelijkheid op aftrek snel minder. Bij een bruto jaarinkomen van 12.000 euro dekt de AOW al snel 70% van het inkomen op 65-jarige leeftijd af. De premie daarvoor wordt betaald via de belasting.
Fase 2: de doorschuifmogelijkheid
Als de polis de einddatum heeft bereikt, kan het zijn dat je het geld nog niet nodig hebt. Het kan dan worden doorgeschoven naar een latere datum. De (koopsom-)storting is dan niet meer in aftrek te nemen van de inkomstenbelasting en er kan evenmin voortijdig aanspraak op worden gemaakt.
Fase 3: de uitkering
Op de einddatum is een bepaald kapitaal bij elkaar gespaard. Van dit bedrag koop je een lijfrente aan. Dit is een periodieke uitkering die minimaal vijf jaar loopt vanaf het 65e levensjaar. De uitkering wordt gezien als inkomen en is daarom belast, naast de AOW en het pensioen. Bij voortijdig overlijden vervalt het geld aan de maatschappij of aan de achtergebleven partner (net als bij een pensioen), wanneer dit vooraf is afgesproken. Vanaf 2001 zijn de nieuwe regels van toepassing (nieuw regime) en zijn de polissen daarvoor aangepast aan deze regels. Verder kan het interessant zijn om te weten dat polissen met een ingangsdatum van vóór 16 oktober 1990 nog diverse flexibele mogelijkheden hebben en deze mogen behouden. Er mag geen premie zijn gestort, tenzij de polis is gesplitst in een oud- en nieuw regime. Let op; indien een dergelijke polis tot uitkering komt, is het verstandig om daar deskundig advies over in te winnen.
Tevens is het goed te weten dat het kapitaal dat wordt opgebouwd in een lijfrentepolis niet hoeft te worden opgegeven als 'sparen en beleggen' in box 3.
Reacties:
| Naam: |
Roel den Bakker |
| Bericht: |
Heeft het nog zin om een lijfrentepolis af te sluiten? Dit tegen het licht van de levensloopregeling |
| Naam: |
MisterMoney |
| Bericht: |
Ja, een lijfrente afsluiten kan nog zinvol zijn voor pensioenaanvulling na 65. De levensloop dient immers te zijn uitgekeerd voor 65. |
| Naam: |
ton thus |
| Bericht: |
Inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekering: worden uitkeringen lijfrente van partner daar ook voor meegeteld? Zou tot 31000 euro een behoorlijke aderlating op rendement zijn. |
| Naam: |
Jos Mom |
| Bericht: |
Binnenkort ga ik 65 jr worden
Mijn vrouw is dan 61 jaar.
Mijn vrouw heeft vanaf 1996 +
1997 & 1998 Directe Lijfrente
Uitkeringen samen E. 21.000,-
per Jaar.
Deze directe Lijfrentes zijn
aangekocht uit PriveKapitaal
Andere Ikomsten heeft mijn
Echtgenote niet.
Worden deze Directe Lijf-rentes "Gekort" ic. in min-dering gebracht op mijn Part-nertoeslag vanaf 65 jr. ??
Ik ben benieuwd naar de uit-slag.
Namelijk, indien deze Lijf- rentes wel gekort worden dan
is het niet interessant meer
dat een jongere echtgenote
nog 1 of meerdere Lijfrente
verzekeringen aangaat.
Met vriendelijke groet,
Jos Mom |
| Naam: |
Hetty Koenraads |
| Bericht: |
Ik heb gisteren te horen gekregen van mijn financieel adviseur dat ingeval van te weinig jaarruimte en reserveringsruimte de aftrek van premies moet stoppen en vanaf nu de waarde van de lijfrente jaarlijks moet worden geteld bij het vermogen in box 3. Bij overstijgen van de vrijstelling wordt over het te veel belasting geheven.
Voordeel zou zijn dat dit deel dat niet afgetrokken is, later niet wordt belast.
Dit lijkt in strijd met de laatste regel van uw artikel.
Hoe zit het precies? Stel dat ik 6 van de 30 jaar premies heb afgetrokken en de overige jaren lijfrente heb meegeteld in box 3, is het dan zo dat ik uiteindelijk maar voor 1/5 deel belasting betaal bij uitkering? Of is het zo dat ik als ik geen ruimte heb, nu het in box 3 ook niet hoef op te geven? |
| Naam: |
S.Bosch |
| Bericht: |
Ik heb in veel verschillende bedrijven gewerkt.
Moet iedere bedrijf pensioen aan mij uitkeren? |
| Naam: |
kvdsluis |
| Bericht: |
ben wao er,heb van 68-79 inde bouw gewerkt';heb ik dan ook nog recht op een aanvulling opm,n invaliditeids uitkering |
| Naam: |
aennakhla |
| Bericht: |
ikwilgraagoverzichtvanmijnpensioen bijdatosbetonfabriek |
| Naam: |
Redactie MisterMoney |
| Bericht: |
Eind vorig jaar heeft de overheid de website www.mijnpensioenoverzicht.nl in het leven geroepen. Hier kunt u inloggen met u persoonlijke DigiD code om een overzicht te krijgen van de door u opgebouwde pensioenrechten. Als het goed is, staan hier alle pensioenrechten op die u heeft opgebouwd bij oude werkgevers.
Mist u een werkgever/pensioenfonds in het overzicht? Of wilt u weten of uw ouders bij een oude werkgever pensioenrechten hebben opgebouwd? Dan kunt u het beste contact opnemen met de Stichting Pensioenregister. Dit kan telefonisch via 020-7512870 of per e-mail via info@stichtingpensioenregister.nl |
Lees ook de volgende gerelateerde artikelen:
Zorgen maken over het pensioengat?
Een appeltje voor de dorst na je 65e
Belastingvoordelen pensioengat vaak onbenut
|
|
|
|
Lees verder